应收账款质押（应收账款质押贷款风险点）

本文目录一览：

1、什么是应收账款质押


2、应收账款是否可以质押


3、应收账款质押要哪些材料？


4、应收账款质押是什么意思？

什么是应收账款质押
第一章　总则第一条　为规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，根据《中华人民共和国物权法》，制定本办法。第二条　中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）是应收账款质押的登记机构。
征信中心建立应收账款质押登记公示系统（以下简称登记公示系统），办理应收账款质押登记，并为社会公众提供查询服务。第三条　中国人民银行对征信中心办理应收账款质押登记有关活动进行管理。第四条　本办法所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。
本办法所称的应收账款包括下列权利：
（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；
（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；
（三）提供服务产生的债权；
（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；
（五）提供贷款或其他信用产生的债权。第五条　在同一应收账款上设立多个质权的，质权人按照登记的先后顺序行使质权。第二章　登记与查询第六条　应收账款质押登记通过登记公示系统办理。第七条　应收账款质押登记由质权人办理。
质权人也可以委托他人办理登记。委托他人办理登记的，适用本办法关于质权人办理登记的规定。第八条　质权人办理质押登记前应与出质人签订协议。协议应载明如下内容：
（一）质权人与出质人已签订质押合同；
（二）由质权人办理质押登记。第九条　质权人办理应收账款质押登记时，应注册为登记公示系统的用户。第十条　登记内容包括质权人和出质人的基本信息、应收账款的描述、登记期限。质权人应将本办法第八条规定的协议作为登记附件提交登记公示系统。
出质人或质权人为单位的，应填写单位的法定注册名称、注册地址、法定代表人或负责人姓名、组织机构代码或金融机构代码、工商注册码等。
出质人或质权人为个人的，应填写有效身份证件号码、有效身份证件载明的地址等信息。
质权人可以与出质人约定将主债权金额等项目作为登记内容。第十一条　质权人应将填写完毕的登记内容提交登记公示系统。登记公示系统记录提交时间并分配登记编号，生成应收账款质押登记初始登记证明和修改码提供给质权人。第十二条　质权人自行确定登记期限，登记期限以年计算，最长不得超过5年。登记期限届满，质押登记失效。第十三条　在登记期限届满前90日内，质权人可以申请展期。
质权人可以多次展期，每次展期期限不得超过5年。第十四条　登记内容存在遗漏、错误等情形或登记内容发生变化的，质权人应当办理变更登记。
质权人在原质押登记中增加新的应收账款出质的，新增加的部分视为新的质押登记，登记时间为质权人填写新的应收账款并提交登记公示系统的时间。第十五条　质权人办理登记时所填写的出质人法定注册名称或有效身份证件号码变更的，质权人应当在变更之日起4个月内办理变更登记。未办理变更登记的，质押登记失效。第十六条　质权人办理展期、变更登记的，应当提交与出质人就展期、变更事项达成的协议。第十七条　有下列情形之一的，质权人应自该情形产生之日起10个工作日内办理注销登记：
（一）主债权消灭；
（二）质权实现；
（三）质权人放弃登记载明的应收账款之上的全部质权；
（四）其他导致所登记质权消灭的情形。第十八条　质权人凭修改码办理展期、变更登记、注销登记。第十九条　出质人或其他利害关系人认为登记内容错误的，可以要求质权人变更登记或注销登记。质权人不同意变更或注销的，出质人或其他利害关系人可以办理异议登记。
办理异议登记的出质人或其他利害关系人可以自行注销异议登记。第二十条　出质人或其他利害关系人应在异议登记办理完毕的同时通知质权人。第二十一条　出质人或其他利害关系人自异议登记之日起15日内不起诉的，征信中心撤销异议登记。第二十二条　征信中心应按照出质人或其他利害关系人、质权人的要求，根据生效的法院判决或裁定撤销应收账款质押登记或异议登记。
应收账款是否可以质押
应收账款可以质押，应收账款属于法律规定可以进行质押的权利范围，以应收账款出质的，质权在办理出质登记的时候设立，应收账款出质之后不得转让，除非出质人与质权人协商同意。
【法律依据】
《民法典》第四百四十条
债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：
（一）汇票、本票、支票；
（二）债券、存款单；
（三）仓单、提单；
（四）可以转让的基金份额、股权；
（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；
（六）现有的以及将有的应收账款；
（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
应收账款质押要哪些材料？
一、应收账款 质押 要哪些材料  1、申请人和 担保人 各自的《企业(法人) 营业执照 》、《 经营许可证 》(如有)、《组织机构代码证》、企业(公司)章程、《贷款卡》;  2、法定代表人的 身份证 明或其授权书和授权 代理 人的身份证明原件及复印件;  3、三年度财务会计报表及申请借款前一期的月度财务报表;  4、抵(质)押物清单、产权证明(原件)和有处分权人同意抵(质)押或保 证人 愿意提供保证的有关证明文件;  5、表明真实贸易背景的经济合同和相关单据;  6、公司董事会同意质押决议书;  7、明确付款金额、方式与期限的应收账款证实书。  二、应收帐款质押的设立程序  1、以应收帐款出质的，当事人必须签订书面的质押合同。  《 民法典 》（2021年1月1日起实施）  第四百四十五条6868以应收账款出质的，质权自办理出质登记时设立。  应收账款出质后，不得转让，但是出质人与质权人协商同意的除外。出质人转让应收账款所得的价款，应当向质权人提前清偿 债务 或者提存。  根据《民法典》第440条及446条有关权利质权的法律适用以及质权合同的形式和内容的规定，应收帐款质押合同的签订可参照动产质权合同的形式、内容进行。设立应收帐款质权，当事人必须签订书面合同，合同内容应包括金额、期限、支付方式、 债务人 名址、产生应收帐款的基础合同、基础合同的履行程度等等。质押合同对于作为质押标的的应收帐款的描述应当尽可能详细以使之特定化。  2、向人民银行征信中心办理出质登记，质权自办理出质登记时发生效力。根据《民法典》的规定，应收帐款质押必须经信贷征信机构办理出质登记才能发生效力。根据中国人民银行《应收账款质押登记办法》第2条的规定，中国人民银行征信中心是我国应收帐款质押的登记机构。因此，只有向中国人民银行征信中心办理出质登记，应收帐款质押的质权方能发生效力。在公共征信机构办理出质登记，社会公众可以通过向该征信机构查询的方式获得应收帐款的质押情况，进而使该质押具有公示公信力，同时还可在一定程度上防止出质人在质押存续期间将该应收帐款非法转让或者重复质押给第三人。  3、就应收帐款质押事项通知应收账款的债务人。《民法典》对于应收帐款质押是否需通知应收帐款的债务人没有明确规定。所以，应收账款 债权人 以其对债务人的债权设定质押担保，属债权处分范畴，依据《民法典》的规定，如果应收账款债权人设定质押没有通知应收账款债务人，则不具有对抗债务人的效力。  以上即是 应收账款质押 需要哪些资料以及应收帐款质押的设立程序问题，应收账款质押在法律中规定的比较少，所以这里提醒您注意几点问题，如果出质应收账款，必须记得签合同，之后办理登记，最重要一点通知应收账款的债务人，不然不产生对抗债务人的效力。
应收账款质押是什么意思？
应收账款质押是一种权利质押，是指以所有权之外的财产权为标的物而设定的质押。
附注：用于质押的应收账款必须具备以下特征
（1）可转让性，即用于设立质押的应收账款必须是依照法律和当事人约定允许转让的。
（2）特定性，即用于设立质押的应收账款的有关要素，包括金额、期限、支付方式、债务人的名称和地址、产生应收账款的基础合同、基础合同的履行程度等必须明确、具体和固定化。
（3）时效性，即用于设定质押的应收账款债权必须尚未超过诉讼时效。诉讼时效超过，便意味着债权人的债权从法律权利已蜕变为一种自然权利。